第一條 為提高公司的規范運作水平，確保信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱"《公司法》"）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》（以下簡稱“《業務規則》”）、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試行）》（以下簡稱“《信息披露細則》”）、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司年度報告內容與格式指引（試行）》（以下簡稱“《年報內容與格式指引》”）等有關法律法規和規范性文件及《公司章程》等制度規定， 結合公司實際情況，制定本制度。

第二條 本制度是指年報的編制和披露工作中，相關人員不履行或不正確履行職責、義務或其他個人原因導致年報信息披露出現重大差錯，對公司造成重大經濟損失或造成不良影響時的責任追究與處理制度。

第三條 本制度遵循的原則：實事求是、客觀公正、有錯必究、罰過相當、責任與權利對等的原則。

第四條 本制度所指年報信息披露重大差錯包括以下情形：

（一） 年度財務報告違反《中華人民共和國會計法》、中國會計準則的相關規定，存在重大會計差錯或重大遺漏的。

（二）年度報告的其他內容違反《業務規則》、《信息披露細則》、《年報內容與格式指引》的有關年報信息披露指引、準則、通知等，使年報信息披露發生重大差錯或造成不良影響的。

（三）違反《公司章程》以及公司其他內部控制制度，使年報信息披露發生重大差錯或造成不良影響的。

（四）年報信息披露工作中不及時溝通、匯報造成重大失誤或造成不良影響的。

（五）監管部門認定的其他年報信息披露存在重大差錯的情形。

（六）其他因個人原因造成年報信息披露重大差錯或造成不良影響的。

第五條 年報信息披露發生重大差錯的，公司應追究相關責任人的責任。實施責任追究時，應遵循以下原則：

（一）客觀公正、實事求是原則；

（二）有責必問、有錯必究原則；

（三）權力與責任相對等、過錯與責任相對應原則；

（四）追究責任與改進工作相結合原則。

第六條 公司董事會秘書辦公室在信息披露負責人領導下負責收集、匯總與追究責任有關的資料，按制度規定提出相關處理方案，逐級上報公司董事會批準。

第七條 公司發生年報信息披露重大差錯，應當按照全國股份轉讓系統公司關于掛牌公司年報信息披露的要求，逐項如實披露更正、補充或修正，澄清差錯發生的原因及影響，并披露董事會對有關責任人采取的問責措施及處理結果。
第八條 追究責任的形式：
（一）責令改正并作檢討；

（二）通報批評；

（三）調離崗位、停職、降職、撤職；

（四）賠償損失；

（五）解除勞動合同；

（六）情節嚴重涉及犯罪的依法移交司法機關處理。

第九條 有下列情形之一的，應當從輕、減輕或免于處理。

（一）有效阻止不良后果發生的；

（二）主動糾正和挽回全部或者大部分損失的；

（三）確因意外和不可抗力等非主觀因素造成的；

（四）董事會認為其他應當從輕、減輕或者免于處理的情形的。

第十條 在對責任人作出處理前，應當聽取責任人的意見，保障其陳述和申辯的權利。

第十一條 公司半年報的信息披露重大差錯的責任追究參照本制度規定執行。

第十二條 本制度未盡事宜，按《公司法》、《證券法》、《非上市公眾公司監督管理辦法》、《披露細則》及《公司章程》等有關規定執行；與國家法律、法規、規范性文件和《公司章程》不相符時，以國家法律、法規、規范性文件和《公司章程》為準。
第十三條 本制度由公司董事會負責解釋和修訂，經公司股東大會審議通過后生效。

沈陽麟龍科技股份有限公司董事會

2017 年 3 月 7 日